Приложение 3 к Инструкции Банка России от 26 июля 1996 г. Nо. 45 ЖУРНАЛ УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ ПО СЧЕТАМ "С" ____________________________________________________ (наименование Уполномоченного банка) "__"________ 199__ года Обороты по конверсионным операциям +-------------------------------------------------------------------+ іNо.і Сумма по і Сумма по і Наименование і Наименование і іп/пі кредиту і дебету і нерезидента и і Уполномоченного і і і счета і счета і номер его і банка і і і і і лицевого счета і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і 1 і 2 і 3 і 4 і 5 і +-------------------------------------------------------------------і і 1. Уполномоченные дилеры - нерезиденты і +-------------------------------------------------------------------і і 1 і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і 2 і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і...і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і і і і і і +---+------------+------------+-------------------------------------+ Итогі і і +-------------------------+ +-------------------------------------------------------------------+ і II. Нерезиденты - юридические лица і +-------------------------------------------------------------------і і 1 і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і 2 і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і...і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і і і і і і +---+------------+------------+-------------------------------------+ Итогі і і +-------------------------+ +-------------------------------------------------------------------+ і III. Нерезиденты - граждане і +-------------------------------------------------------------------і і 1 і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і 2 і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і...і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і і і і і і +---+------------+------------+-------------------------------------+ Итогі і і +-------------------------+ Все-+-------------------------+ го і і і +-------------------------+ Обороты по внутренним операциям +-------------------------------------------------------------------+ іNо.і Сумма по і Сумма по і Наименование іНаименование дилераі іп/пі кредиту і дебету і нерезидента и іГКО/ОФЗ либо иногоі і і счета і счета і номер его іполучателя / отпра-і і і і і лицевого счета івителя платежа і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і 1 і 2 і 3 і 4 і 5 і +-------------------------------------------------------------------і і I . Уполномоченные дилеры - нерезиденты і +-------------------------------------------------------------------і і 1 і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і 2 і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і...і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і і і і і і +---+------------+------------+-------------------------------------+ Итогі і і +-------------------------+ +-------------------------------------------------------------------+ і II. Нерезиденты - юридические лица і +-------------------------------------------------------------------і і 1 і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і 2 і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і...і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і і і і і і +---+------------+------------+-------------------------------------+ Итогі і і +-------------------------+ +-------------------------------------------------------------------+ і III. Нерезиденты - граждане і +-------------------------------------------------------------------і і 1 і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і 2 і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і...і і і і і +---+------------+------------+-----------------+-------------------і і і і і і і +---+------------+------------+-------------------------------------+ Итогі і і +-------------------------+ Все-+-------------------------+ го і і і +-------------------------+ ОСТАТКИ +-------------------------------+ і Кт і Дт і +-----------------------------------+---------------+---------------і іНа начало дня і і хххххххххх і +-----------------------------------+---------------+---------------і іОбороты по конверсионным операциям і і і +-----------------------------------+---------------+---------------і іОбороты по внутренним операциям і і і +-----------------------------------+---------------+---------------і іНа конец дня і і хххххххххх і +-------------------------------------------------------------------+ Примечания. 1) Операция вносится в таблицы оборотов в день проведения по бухгалтерскому балансу. При этом либо в колонке 2, либо в колонке 3 ставится сумма по конкретной операции по счету "С". 2) В каждой части таблиц оборотов операции нумеруются в порядке возрастания. 3) В колонке 5 таблицы оборотов по конверсионным операциям указывается наименование Уполномоченного банка, который был контрагентом данного нерезидента по сделке (либо данный банк, либо иной Уполномоченный банк, выбранный нерезидентом). 5) В колонке 5 таблицы оборотов по внутренним операциям указывается наименование дилера на рынке ГКО / ОФЗ, против счета которого в Расчетной системе ОРЦБ был осуществлен перевод денежных средств, либо наименование другого получателя или отправителя платежа (например, налогового органа). 6) В каждой из таблиц оборотов подводится итог "Всего" как сумма итогов по кредиту и дебету по трем частям соответствующей таблицы. 7) В строке 1 таблицы остатков указывается (по кредиту) остаток по счету 634 на начало данного рабочего дня, который равен остатку на конец предыдущего рабочего дня. 8) В строки 2 и 3 таблицы остатков переносятся данные из строк "Всего" таблиц оборотов. 9) В строке 4 таблицы остатков (по кредиту) ставится сумма строк 1 - 3 по кредиту минус сумма строк по дебету этой таблицы. 10) Определение "конверсионных" и "внутренних" операций приведены в "Положении о порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг".